停牌數(shù)月的西南藥業(yè)終于在8月11日晚間公布了重組預(yù)案。公告顯示,此次重組方案包括重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購買資產(chǎn)、股份轉(zhuǎn)讓和非公開發(fā)行股份募集配套資金。公告顯示,西南藥業(yè)公司2013年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末總資產(chǎn)19.82億元,本次重組擬注入資產(chǎn)奧瑞德 100%股權(quán)預(yù)估值為41.2億元,占西南藥業(yè)2013年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例超過100%。本次交易完成后,上市公司實際控制人變更為左洪波及褚淑霞。按照《重組管理辦法》第十二條和上海證券交易所發(fā)布的《上市公司重大資產(chǎn)重組信息披露工作備忘錄-第七號 借殼上市的標(biāo)準(zhǔn)和條件》的規(guī)定,本次交易構(gòu)成借殼上市。重組完成后,哈爾濱奧瑞德光電技術(shù)股份有限公司(以下簡稱為“奧瑞德”)100%的股權(quán)即預(yù)估值約41.2億元的藍寶石資產(chǎn)將注入西南藥業(yè)并實現(xiàn)借殼上市。公司股票自8月12日起復(fù)牌交易。公告顯示,西南藥業(yè)本次資產(chǎn)重組擬注入資產(chǎn)奧瑞德100%股權(quán)預(yù)估值約41.2億元,擬置出資產(chǎn)預(yù)估值約為4.27億元(為西南藥業(yè)以其截至基準(zhǔn)日2014年4月30日經(jīng)評估的全部資產(chǎn)、負(fù)債扣除截至該日的累計未分配利潤對應(yīng)的等值現(xiàn)金約11,284.09 萬元之后的剩余部分),差額部分約36.93億元將由西南藥業(yè)以7.42元/股的價格,向左洪波等33名自然人股東及哈工大實業(yè)總公司等12家機構(gòu)共45名股東非公開發(fā)行約4.98億股股票進行購買。上述資產(chǎn)置換完成后,左洪波以其獲得的全部置出資產(chǎn)和4.13億元現(xiàn)金作為對價受讓太極集團所持有的西南藥業(yè)29.99%的股權(quán),即8701.49萬股。
點評:奧瑞德可量產(chǎn)2英寸、4英寸、6英寸及以上尺寸藍寶石晶棒和制品,是全球少數(shù)具有4英寸以上藍寶石晶棒規(guī)模化生產(chǎn)能力的企業(yè)之一。2011年開始其產(chǎn)品進入消費類電子產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域,向手機零部件制造商藍思科技和伯恩光學(xué)供應(yīng)藍寶石材料。本次重組完成后,西南藥業(yè)主營業(yè)務(wù)將由西藥制劑轉(zhuǎn)變?yōu)樗{寶石晶體材料和單晶爐設(shè)備供應(yīng)商。據(jù)了解,近年來,在全球各國政府的政策扶持下,藍寶石行業(yè)全面進入了蓬勃發(fā)展周期,并且LED照明及消費電子領(lǐng)域的發(fā)展趨勢將帶動藍寶石需求快速增長。