經(jīng)過三個多月的停牌，利亞德于今日（5號）披露了重組預(yù)案，擬投入約8.9億元收購廣州勵豐文化科技股份有限公司(以下簡稱勵豐文化)和北京金立翔藝彩科技股份有限公司(以下簡稱金立正翔)全部股權(quán)，其股票也將于今日復(fù)牌交易。
據(jù)了解，上述兩家公司都曾單獨沖擊IPO無果，且近年來經(jīng)營業(yè)績相對平淡。不過，利亞德十分看好標的公司前景，更是推出員工持股計劃融資參與并購。
交易總價近9億元
據(jù)《資產(chǎn)評估報告》顯示，以2014年9月30日為基準日，勵豐文化凈資產(chǎn)賬面值為2.845億元，其100%股份評估值為6.81億元，增值率為139.05%。經(jīng)交易各方協(xié)商，勵豐文化100%股份作價為6.47億元。以2014年9月30日為基準日，金立翔的凈資產(chǎn)賬面值為2.54億元，金立翔100%股份評估值為2.62億元，增值率為3.19%。經(jīng)交易各方協(xié)商，最終確定金立翔100%股份作價為2.43億元，近似于平價出售。
此次交易，利亞德擬收購的兩家公司總價為8.9億元，上市公司將通過發(fā)行股份和支付現(xiàn)金的方式進行購買。為了實現(xiàn)交易，利亞德擬向交易對方定增股份4049.99萬股，發(fā)行價格為17.65元/股，用于支付部分收購對價。
同時，利亞德還推出員工持股計劃認購增發(fā)股份募集配套資金，包括利亞德董事長李軍等12名高管以及公司核心骨干將參與該計劃。據(jù)悉，此次配套資金總額不超過2.38億元，發(fā)行價格為21.31元/股，發(fā)行股份數(shù)量為不超過1118.10萬股。其中，1.75億元用于支付交易的現(xiàn)金對價部分，剩余資金將用于支付交易中介機構(gòu)費用及補充流動資金。
兩家公司都曾沖擊IPO
實際上，利亞德此前并未持有勵豐文化、金立翔的股份，待此次交易完成后，這兩家公司都將成為利亞德的全資子公司。利亞德認為，上述并購符合上市公司的發(fā)展戰(zhàn)略，且并購?fù)瓿珊蠊緦⒃贚ED文化傳媒相關(guān)領(lǐng)域為客戶提供更多產(chǎn)品和解決方案。
資料顯示，勵豐文化成立于1997年，系國內(nèi)領(lǐng)先的高端文化演藝設(shè)備研發(fā)生產(chǎn)及銷售、系統(tǒng)集成及整體解決方案、概念策劃與創(chuàng)意設(shè)計的綜合服務(wù)提供商；金立翔則成立于2005年，為國內(nèi)領(lǐng)先的LED舞臺視效服務(wù)提供商和LED設(shè)備租賃提供商。
勵豐文化和金立翔都曾有過獨立沖擊A股市場的經(jīng)歷。兩者分別于2012年9月和12月向證監(jiān)會遞交IPO申請文件，并雙雙取得《受理通知書》。但令人遺憾的是，兩家公司單獨上市夢想均已失敗告終。勵豐文化因擬轉(zhuǎn)板，申請撤回上市申請文件；金立翔則因2012年度凈利潤較2011年度下降而撤回上市申請文件。
從財務(wù)數(shù)據(jù)來看，2012年、2013年和2014年前三季度，勵豐文化營業(yè)收入分別為2.2億元、2.42億元和1.83億元；扣非后凈利潤為1964.75萬元、1744.56萬元和1622.82萬元。相比之下，金立翔的經(jīng)營狀況則并不太理想，上述期間該公司完成營業(yè)收入1.81億元、1.71億元和7546.18萬元；扣非后實現(xiàn)凈利潤2118.26萬元、883.88萬元和虧損1004.33萬元。
為確保業(yè)績，周利鶴、朱曉勵、代旭、菁英投資作為補償義務(wù)人承諾，勵豐文化2014年~2017年經(jīng)審計的扣非凈利潤為2800萬元、5400萬元、6400萬元及7600萬元。此外，蘭俠、李文萍等5名自然人承諾，金立翔2015年~2018年經(jīng)審計的扣非凈利潤數(shù)為1900萬元、2400萬元、2900萬元及3400萬元。若未能完成業(yè)績承諾標準，相關(guān)方將以股份或現(xiàn)金的方式進行補償。
